Դրամական հոսքերի կառավարման Excel ձևանմուշ. դրամական հոսքերի հաշվետվության ձևանմուշ

Դրամական միջոցների հոսքը (կամ դրամական հոսքը) ֆինանսական հաշվետվությունների արդյունավետ վերլուծության հիմնական գործիքներից մեկն է: Շատ կարևոր է, եթե ցանկանում եք իմանալ ձեր ընկերության ֆինանսական վիճակը, դրամական միջոցների հոսքը ձեզ առաջնորդում է իրացվելիության կառավարման ոլորտում ռազմավարական որոշումներ կայացնելիս և առաջարկում է ձեզ ձեր ընկերության գանձապետական ​​մեխանիզմների խորը ակնարկ:

Դրամական միջոցների հոսքը վերաբերում է դրամական միջոցների շարունակական շարժին տվյալ ժամանակահատվածում ընկերության դրամական միջոցների հոսքերից և դրանցից դուրս:

Նաև հայտնի է որպես դրամական հոսքեր, դրամական միջոցների հոսքեր definition-ը պարամետր է, որը թույլ է տալիս վերլուծել բիզնեսի կատարողականը իրացվելիության հետ կապված: Այսպիսով, մենք գտնվում ենք բյուջեի վերլուծության համատեքստում: Բայց ի տարբերություն իրացվելիության ինդեքսների, որոնք առաջարկում են ընկերության ֆինանսական վիճակի ստատիկ և հարթ պատկերացում, դրամական հոսքերի դեպքում հնարավոր է խորացնել վերլուծությունը և ուսումնասիրել ժամանակի ընթացքում տեղի ունեցող տատանումները:

Դրամական հոսքերը մեզ ասում են, թե որքան գումար կա կանխիկում և արդյոք դրամական շարժումները ի վիճակի են ծածկել շրջանառու կապիտալի կարիքները: Հետևաբար, դա չափազանց կարևոր պարամետր է, քանի որ դրամական միջոցների իրացվելիությունը ընկերության համար էական և էական ռեսուրս է:

Հետևյալ Excel աղյուսակը տրամադրում է տիպիկ դրամական միջոցների հոսքերի հաշվետվության ձևանմուշ, որը կարող է օգտակար լինել փոքր բիզնեսի հաշիվների համար:

Աղյուսակի արևային բջիջների դաշտերը դատարկ են թողնված՝ թույլ տալու համար մուտքագրել ձեր սեփական թվերը, ինչպես նաև կարող եք փոխել այս տողերի պիտակները՝ արտացոլելու ձեր դրամական հոսքերի կատեգորիաները: Դուք կարող եք նաև լրացուցիչ տողեր տեղադրել Cash Flow ձևանմուշում, բայց եթե դա անեք, ապա պետք է ստուգեք բանաձևերը (մոխրագույն բջիջներում)՝ համոզվելու համար, որ դրանք ներառում են ձեր նոր տեղադրած բոլոր տողերի թվերը:

Կաղապարը համատեղելի է Excel 2010 և ավելի ուշ տարբերակների հետ։

Մոդելը ներբեռնելու համար սեղմեք այստեղi

Մոդելի շրջանակներում օգտագործվող գործառույթներն են՝ գումարը և թվաբանական օպերատորները.

• ՍոմմաՕգտագործվում է եկամուտների կամ ծախսերի յուրաքանչյուր կատեգորիայի գումարները հաշվարկելու համար.
• Ավելացման օպերատոր: օգտագործվում է հաշվարկելու համար.
  • Դրամական միջոցների և դրամական միջոցների համարժեքների զուտ աճ (նվազում) = Գործառնական գործունեությունից զուտ կանխիկ գումար + Ներդրումային գործունեությունից զուտ կանխիկ դրամ + Ֆինանսական գործունեությունից զուտ կանխիկ դրամ + Փոխարժեքի տատանումների ազդեցությունը դրամական միջոցների և դրամական միջոցների վրա
  • Կանխիկ և դրամական միջոցների համարժեքներ, ժամանակաշրջանի վերջ = դրամական միջոցների և դրանց համարժեքների զուտ աճ (նվազում) + Դրամական միջոցներ և դրամական միջոցների համարժեքներ, ժամանակաշրջանի սկիզբ

BlogInnovazione.it