Kontantstrømstyring Excel-mal: Mal for kontantstrømoppstilling

Kontantstrøm (eller kontantstrøm) er et av hovedverktøyene for effektiv regnskapsanalyse. Grunnleggende hvis du ønsker å vite den økonomiske situasjonen til din bedrift, kontantstrøm veileder deg i strategiske beslutninger innen likviditetsstyring, og gir deg en grundig oversikt over din bedrifts treasury-mekanismer.

Kontantstrøm refererer til den kontinuerlige bevegelsen av penger inn og ut av et selskaps kontantstrøm over en gitt periode.

Også kjent som kontantstrøm, kontantstrømmen for definition er en parameter som lar deg analysere virksomhetens ytelse i forhold til likviditet. Vi er derfor i sammenheng med budsjettanalyse. Men i motsetning til det som skjer med likviditetsindekser – som gir et statisk og flatt bilde av selskapets økonomiske situasjon – er det med kontantstrømmer mulig å utdype analysen, og undersøke variasjonene som oppstår over tid.

Kontantstrøm forteller oss hvor mye penger som er i kontantene og om pengebevegelser er i stand til å dekke arbeidskapitalbehov. Det er derfor en ekstremt viktig parameter, fordi kontantlikviditet representerer en vesentlig og essensiell ressurs for et selskap.

Følgende Excel-regneark gir en mal for en typisk kontantstrømoppstilling, som kan være nyttig for småbedriftskontoer.

Feltene i de brune cellene i regnearket er tomme slik at du kan legge inn dine egne tall, og du kan også endre etikettene for disse radene for å gjenspeile kontantstrømkategoriene dine. Du kan også sette inn flere rader i Cash Flow-malen, men hvis du gjør det, vil du sjekke formlene (i de grå cellene), for å sikre at de inkluderer tallene fra alle radene du nettopp satte inn.

Malen er kompatibel med Excel versjon 2010 og nyere.

For å laste ned modellen klikk heri

Funksjonene som brukes i modellen er sum og aritmetiske operatorer:

• sum: Brukes til å beregne totaler for hver kategori av inntekter eller utgifter;
• Tilleggsoperatør: brukes til å beregne:
  • Netto økning (reduksjon) i kontanter og kontantekvivalenter = Netto kontanter fra operasjonelle aktiviteter + Netto kontanter fra investeringsaktiviteter + Netto kontanter fra finansieringsaktiviteter + Effekt av valutakurssvingninger på kontanter og kontantekvivalenter
  • Kontanter og kontantekvivalenter, slutten av perioden = Netto økning (reduksjon) i kontanter og kontantekvivalenter + Kontanter og kontantekvivalenter, start av perioden

BlogInnovazione.it