Excel-malli kassavirran hallintaan: Kassavirtalaskelmamalli

Kassavirta (tai kassavirta) on yksi tehokkaan tilinpäätösanalyysin tärkeimmistä työkaluista. Perusteellista, jos haluat tietää yrityksesi taloudellisen tilanteen, kassavirta opastaa sinua strategisissa päätöksissä likviditeetinhallinnan alalla ja tarjoaa kattavan yleiskatsauksen yrityksesi treasury-mekanismeista.

Kassavirralla tarkoitetaan jatkuvaa rahan liikkumista yrityksen kassavirtaan ja sieltä ulos tietyn ajanjakson aikana.

Tunnetaan myös kassavirtana, kassavirta definition on parametri, jonka avulla voit analysoida liiketoiminnan suorituskykyä suhteessa likviditeettiin. Olemme siis budjettianalyysin yhteydessä. Mutta toisin kuin likviditeettiindekseillä - jotka tarjoavat staattisen ja tasaisen kuvan yrityksen taloudellisesta tilanteesta - kassavirroilla on mahdollista syventää analyysia ja tutkia ajan mittaan tapahtuvia vaihteluita.

Kassavirta kertoo, kuinka paljon rahaa kassakoneessa on ja pystyvätkö rahaliikkeet kattamaan käyttöpääomatarpeen. Se on siksi erittäin tärkeä parametri, koska käteislikviditeetti on yritykselle olennainen ja välttämätön resurssi.

Seuraava Excel-taulukko tarjoaa mallin tyypillisestä kassavirtalaskelmasta, josta voi olla hyötyä pienyritystileissä.

Laskentataulukon ruskeanruskeiden solujen kentät jätetään tyhjiksi, jotta voit syöttää omia lukujasi, ja voit myös muuttaa näiden rivien tunnisteita vastaamaan kassavirtaluokkiasi. Voit myös lisätä lisärivejä kassavirtamalliin, mutta jos teet niin, sinun kannattaa tarkistaa kaavat (harmaissa soluissa) varmistaaksesi, että ne sisältävät luvut kaikilta juuri lisätyiltä riveiltä.

Malli on yhteensopiva Excel 2010:n ja uudempien versioiden kanssa.

Lataa malli napsauttamalla tätäi

Mallissa käytetyt funktiot ovat summa ja aritmeettiset operaattorit:

• summa: Käytetään laskemaan kunkin tulo- tai kululuokan kokonaissummat;
• Lisäysoperaattori: käytetään laskemaan:
  • Rahavarojen nettolisäys (vähennys) = liiketoiminnan nettoraha + investointien nettoraha + rahoituksen nettoraha + valuuttakurssien muutosten vaikutus käteisvaroihin
  • Rahavarat, kauden lopussa = Rahavarojen nettolisäys (vähennys) + Rahavarat, kauden alku

BlogInnovazione.it